Terug
Gepubliceerd op 25/06/2024

Besluit  Gemeenteraad

do 20/06/2024 - 20:15

Gemeente en OCMW Steenokkerzeel - jaarrekening 2023: vaststelling deel gemeente - goedkeuring deel OCMW - vaststelling van het geheel (475.1)

Aanwezig: Bruno Peeters, Voorzitter gemeenteraad
Kurt Ryon, Burgemeester
Wim Mombaerts, Jelle Mombaerts, Geert Laureys, Hannelore Velaerts, Marleen Ral, Schepenen
Karel Servranckx, Clémence Maes, Jan Van hoof, Rudy Peeters, Gilbert Jaspers, Liesbeth Degrève, Werner Vanderborght, Alen Cilic, Yvette Van Daele, Griet Deroover, Arlette Verboomen, Christiana Willekens, Raadsleden
Heidi Abeloos, Algemeen directeur
Verontschuldigd: Sandra Ceuleers, Peggy Lepage, Ann Goovaerts, Raadsleden
Afwezig: Annie Berckmans, Raadslid
feiten, context en argumentatie

De jaarrekening van gemeente en OCMW voor het jaar 2023 wordt ter vaststelling voorgelegd. Dit is de vierde geïntegreerde jaarrekening die wordt opgemaakt voor gemeente en OCMW samen volgens de zogenaamde BBC2020 regels.
De rekening bestaat uit een beleidsevaluatie, een financiële nota, alsook een toelichting bij de jaarrekening en een aantal bijlagen. Tevens zijn ook een aantal grafieken m.b.t. 2023 evenals een aantal vergelijkingen met voorgaande jaren opgenomen in de bijlagen bij de jaarrekening.
De samenvattende gegevens van de balans, de staat van opbrengsten en kosten alsook de staat van het financieel evenwicht van de jaarrekening zijn in bijlage bij dit besluit opgenomen.

De raad moet jaarlijks ook - in consensus met de raad voor maatschappelijk welzijn - de tussenkomst van de gemeente in het tekort van het OCMW bepalen. Er wordt voorgesteld om dit bedrag voor 2023 te bepalen op 1.046.656,42 EUR, zijnde de som van het negatieve beschikbare resultaat (-€1.038.301,46)  en de afgenomen interne facturatie (-€ 8.354,96) van het OCMW voor 2023.

juridische overwegingen

Het decreet over het lokaal bestuur van 22 december 2017, meer bepaald artikels 260 en 261.
Het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen.
Het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen.


Publieke stemming
Aanwezig: Bruno Peeters, Kurt Ryon, Wim Mombaerts, Jelle Mombaerts, Geert Laureys, Hannelore Velaerts, Marleen Ral, Karel Servranckx, Clémence Maes, Jan Van hoof, Rudy Peeters, Gilbert Jaspers, Liesbeth Degrève, Werner Vanderborght, Alen Cilic, Yvette Van Daele, Griet Deroover, Arlette Verboomen, Christiana Willekens, Heidi Abeloos
Voorstanders: Bruno Peeters, Kurt Ryon, Wim Mombaerts, Jelle Mombaerts, Geert Laureys, Hannelore Velaerts, Marleen Ral, Clémence Maes, Jan Van hoof, Rudy Peeters, Gilbert Jaspers, Liesbeth Degrève, Werner Vanderborght, Yvette Van Daele, Christiana Willekens
Onthouders: Karel Servranckx, Alen Cilic, Griet Deroover, Arlette Verboomen
Resultaat: Met 15 stemmen voor, 4 onthoudingen
besluit

1. Het deel gemeente van de jaarrekening 2023 van gemeente en OCMW Steenokkerzeel wordt vastgesteld.

2. Het bedrag van de tussenkomst van de gemeente in het tekort van het OCMW wordt voor 2023 bepaald op 1.046.656,42 EUR, zijnde de som van het negatieve beschikbare resultaat (-€ 1.038.301,46) en de afgenomen interne facturatie (-€ 8.354,96) van het OCMW voor 2023.

3. De gemeenteraad keurt het deel OCMW van de jaarrekening 2023 van gemeente en OCMW Steenokkerzeel - zoals vastgesteld door de Raad voor Maatschappelijk Welzijn van 20 juni 2024 - goed, en stelt daarmee de jaarrekening 2023 in zijn geheel definitief vast.

4. De jaarrekening 2023 van gemeente en OCMW en bijhorende bijlagen zullen binnen de wettelijke termijnen worden overgemaakt aan het Agentschap Binnenlands Bestuur en dit in de voorgeschreven vorm.


Bijlagen:

1. Geïntegreerde balans

Actief

Passief

  Vlottende activa 21.086.593     Schulden  11.461.746  
  Vaste activa  65.731.271     Netto-actief  75.356.119  
 Totaal Activa 86.817.864   Totaal Passiva 86.817.864 


2. Geïntegreerde staat van opbrengsten en kosten

Totaal kosten

26.096.632

Totaal Opbrengsten

27.508.386

Overschot van het boekjaar

1.411.754


3. Staat van het financieel evenwicht van de geïntegreerde jaarrekening

 

Budgettair resultaat

Jaarrekening

Meerjarenplan

I. Exploitatiesaldo 4.541.229 3.095.280
a. Ontvangsten 27.111.006 26.637.258
b. Uitgaven 22.569.777 23.541.978
II. Investeringssaldo -1.706.078 -6.058.658
a. Ontvangsten 1.133.031 1.248.634
b. Uitgaven 2.839.109 7.307.292
III. Saldo exploitatie en investeringen 2.835.151 -2.963.378
IV. Financieringssaldo -1.492.994 -2.048.478
a. Ontvangsten 356.424 294.840
b. Uitgaven 1.849.418 2.343.318
V. Budgettair resultaat van het boekjaar 1.342.157 5.011.856
VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar 16.955.474 16.955.474
VII. Gecumuleerd budgettair resultaat 18.297.630 11.943.618
VIII. Onbeschikbare gelden 0 0
IX. Beschikbaar budgettair resultaat 18.297.630 11.943.618
       

Autofinancieringsmarge

Jaarrekening

Meerjarenplan

I. Exploitatiesaldo 4.541.229 3.095.280
II. Netto periodieke aflossingen 1.293.997 1.287.388
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen 1.388.823 1.388.318
b. Periodieke terugvordering leningen 94.826 100.930
III. Autofinancieringsmarge 3.247.232 1.807.892
       

Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge

Jaarrekening

Meerjarenplan

I. Autofinancieringsmarge 3.247.232 1.807.892
II. Correctie op de periodieke aflossingen 920.945 920.439
a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen 1.388.823 1.388.318
b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden 467.879 467.879
III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge 4.168.176 2.728.331
       

Geconsolideerd financieel evenwicht

Jaarrekening

Meerjarenplan

I. Beschikbaar budgettair resultaat    
- Gemeente en OCMW 18.297.630 11.943.618
- Autonoom gemeentebedrijf 73.282 54.808
Totaal beschikbaar budgettair resultaat 18.370.913 11.998.425
II. Autofinancieringsmarge    
- Gemeente en OCMW 3.247.232 1.807.892
- Autonoom gemeentebedrijf -3.887 -29.676
Totale Autofinancieringsmarge 3.243.344 1.778.216
III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge    
- Gemeente en OCMW 4.168.176 2.728.331
- Autonoom gemeentebedrijf -143.438 -143.180
Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge 4.024.739 2.585.151